تاریخچه کمیته بازل

کمیته بازل - که در ابتدا به عنوان کمیته مقررات بانکی و شیوه های نظارتی نامگذاری شده است - توسط فرمانداران بانک مرکزی گروه ده کشور در اواخر سال 1974 در پی اختلالات جدی در بازارهای بین المللی و بازارهای بانکی تأسیس شد (به ویژه عدم موفقیتBankhaus Herstatt در آلمان غربی).

این کمیته که مقر آن در بانک برای شهرک های بین المللی در بازل است ، برای ارتقاء ثبات مالی با بهبود کیفیت نظارت بانکی در سراسر جهان و خدمت به عنوان یک انجمن برای همکاری منظم بین کشورهای عضو خود در زمینه نظارت بر بانکی تأسیس شد. اولین جلسه این کمیته در فوریه 1975 برگزار شد و جلسات به طور مرتب سه یا چهار بار در سال برگزار می شود.

از زمان آغاز به کار ، کمیته بازل عضویت خود را از G10 به 45 موسسه از 28 حوزه قضایی گسترش داده است. با شروع با بازل کنکوردات ، برای اولین بار در سال 1975 صادر شد و از آن زمان چندین بار تجدید نظر کرد ، این کمیته مجموعه ای از استانداردهای بین المللی را برای تنظیم بانکی ایجاد کرده است ، که مهمترین آنها انتشارات برجسته آن در مورد کفایت سرمایه است که معمولاً با عنوان بازل اول ، بازل اول شناخته می شوند. و اخیراً ، بازل سوم.

Laying the Foundation: همکاری های بین المللی بین سرپرستان بانکی

در ابتدا ، یکی از اهداف مهم کار کمیته ، بستن شکاف در پوشش نظارت بین المللی بود تا (من) هیچ موسسه بانکی از نظارت فرار کند. و (ب) نظارت در حوزه های قضایی عضو کافی و سازگار خواهد بود. اولین قدم در این جهت ، مقاله ای بود که در سال 1975 صادر شد که به عنوان "کنکوردات" شناخته شد. Concordat اصول را برای به اشتراک گذاشتن مسئولیت نظارتی در مورد شعب خارجی ، شرکتهای تابعه و سرمایه گذاری های مشترک بین مقامات نظارتی میزبان و والدین (یا خانه) ارائه داد. در ماه مه 1983 ، کنکوردات مورد بازنگری قرار گرفت و به عنوان اصولی برای نظارت بر مؤسسات خارجی بانک ها مجدداً مورد تأیید قرار گرفت.

در آوریل 1990 ، مکمل کنفرانس 1983 صادر شد. این مکمل ، مبادله اطلاعات بین سرپرستان شرکت کنندگان در بازارهای مالی ، با هدف بهبود جریان مرزی اطلاعات محتاطانه بین سرپرستان بانکی. در ژوئیه 1992 ، برخی از اصول برخی از کنکوردات اصلاح و به عنوان حداقل استانداردها برای نظارت بر گروه های بانکی بین المللی و مؤسسات مرزی آنها منتشر شد. این استانداردها به سایر مقامات نظارت بانکی ، که برای تأیید آنها دعوت شده بودند ، ابلاغ شد.

در اکتبر 1996 ، این کمیته گزارشی از نظارت بر بانکداری مرزی ، که توسط یک کارگروه مشترک تهیه شده بود ، منتشر کرد که شامل سرپرستان حوزه های قضایی غیر G10 و مراکز دریایی بود. در این سند پیشنهاداتی برای غلبه بر موانع برای نظارت مؤثر بر عملیات مرزی بانکهای بین المللی ارائه شده است. پس از آن که توسط سرپرستان 140 کشور تأیید شد ، این گزارش به ایجاد روابط بین سرپرستان در کشورهای خانگی و میزبان کمک کرده است.

درگیری سرپرستان غیر G10 همچنین نقش مهمی در تدوین اصول اصلی کمیته برای نظارت موثر بانکی در سال بعد ایفا کرد. انگیزه این سند از گزارشی از وزرای دارایی G7 در سال 1996 ناشی می شود که خواستار نظارت مؤثر در کلیه بازارهای مهم مالی ، از جمله گزارش های اقتصاد بازار نوظهور بودند. هنگامی که برای اولین بار در سپتامبر 1997 منتشر شد ، این مقاله 25 اصل اساسی را بیان کرد که کمیته بازل معتقد است باید یک سیستم نظارتی مؤثر باشد. پس از چندین تجدید نظر ، اخیراً در سپتامبر 2012 ، این سند اکنون شامل 29 اصل است که شامل اختیارات نظارتی ، نیاز به مداخله زودهنگام و اقدامات نظارتی به موقع ، انتظارات نظارتی بانک ها و رعایت استانداردهای نظارتی است.

بازل اول: توافق نامه سرمایه بازل

با وجود پایه و اساس نظارت بر بانکهای فعال بین المللی ، کفایت سرمایه به زودی مورد توجه اصلی فعالیت های کمیته قرار گرفت. در اوایل دهه 1980 ، شروع بحران بدهی آمریکای لاتین نگرانی های کمیته را افزایش داد که نسبت سرمایه بانکهای بین المللی اصلی در زمان رشد ریسک های بین المللی رو به وخامت می رود. اعضای کمیته با حمایت از فرمانداران G10 ، تصمیم گرفتند فرسایش استانداردهای سرمایه را در سیستم های بانکی خود متوقف کنند و در اندازه گیری کفایت سرمایه به سمت همگرایی بیشتر تلاش کنند. این امر منجر به اجماع گسترده در مورد رویکرد وزنی برای اندازه گیری ریسک ، چه در ترازنامه های بانک ها و خارج از بانک ها شد.

برای تقویت ثبات سیستم بین المللی بانکی و حذف منبع نابرابری رقابتی ناشی از اختلاف در الزامات سرمایه ملی ، در کمیته نیاز اساسی به یک توافق چند ملیتی برای تقویت ثبات سیستم بانکی بین المللی وجود داشت. پس از اظهارنظرها در مورد مقاله مشاوره ای که در دسامبر 1987 منتشر شد ، یک سیستم اندازه گیری سرمایه که معمولاً به عنوان توافق نامه سرمایه بازل گفته می شود توسط فرمانداران G10 تأیید شده و در ژوئیه 1988 به بانک ها آزاد شد.

توافق نامه 1988 خواستار حداقل نسبت سرمایه به دارایی های دارای ریسک 8 ٪ است که تا پایان سال 1992 اجرا می شود. در نهایت ، این چارچوب نه تنها در کشورهای عضو بلکه تقریباً در همه کشورهایی که دارای بانکهای بین المللی فعال بودند ، معرفی شد. در سپتامبر 1993 ، این کمیته بیانیه ای صادر کرد که تأیید کرد که بانک های کشورهای G10 با مشاغل بین المللی بانکی مادی ، حداقل الزامات مندرج در توافق نامه را برآورده می کنند.

این توافق همیشه در نظر گرفته شده بود تا با گذشت زمان تکامل یابد. در نوامبر 1991 اصلاح شد تا دقیق تر مقررات عمومی یا ذخایر ضرر عمومی وام را که می تواند در محاسبه کفایت سرمایه گنجانده شود ، تعریف کند. در آوریل 1995 ، این کمیته اصلاحیه دیگری را صادر کرد تا در پایان همان سال به مرحله اجرا برسد ، تا اثرات توری دو جانبه قرار گرفتن در معرض اعتبار بانک ها را در محصولات مشتق و گسترش ماتریس عوامل افزودنی به رسمیت بشناسد. در آوریل 1996 ، یک سند دیگر در مورد چگونگی تشخیص اعضای کمیته برای تشخیص اثرات شبکه چند جانبه صادر شد.

این کمیته همچنین چارچوبی را برای رفع ریسک های غیر از ریسک اعتباری تصحیح کرد ، که این محور توافق نامه 1988 بود. در ژانویه 1996 ، به دنبال دو روند مشاوره ، این کمیته اصلاحیه توافق نامه سرمایه را برای درج خطرات بازار (یا اصلاح ریسک بازار) صادر کرد تا در پایان سال 1997 به مرحله اجرا درآمد. خطرات بازار ناشی از قرار گرفتن در معرض بانک ها در برابر ارز ، اوراق بهادار بدهی ، سهام ، کالاها و گزینه ها. جنبه مهمی از اصلاح ریسک بازار این بود که بانک ها برای اولین بار مجاز به استفاده از مدل های داخلی (مدل های ارزش در معرض خطر) بودند که پایه ای برای اندازه گیری نیازهای ریسک بازار خود ، منوط به استانداردهای کمی و کیفی دقیق بود. بخش عمده ای از کارهای مقدماتی برای بسته ریسک بازار به طور مشترک با تنظیم کننده های اوراق بهادار انجام شد.

بازل دوم: چارچوب سرمایه جدید

در ژوئن سال 1999 ، کمیته پیشنهادی را برای چارچوب کفایت سرمایه جدید برای جایگزینی توافق نامه 1988 صادر کرد. این منجر به انتشار یک چارچوب سرمایه اصلاح شده در ژوئن 2004 شد. به طور کلی با عنوان "بازل دوم" شناخته می شود ، چارچوب اصلاح شده شامل سه ستون است:

1. حداقل نیازهای سرمایه ، که به دنبال تدوین و گسترش قوانین استاندارد شده در توافق نامه 1988 بود
2. بررسی نظارتی از کفایت سرمایه یک موسسه و روند ارزیابی داخلی
3. استفاده مؤثر از افشای به عنوان اهرمی برای تقویت نظم و انضباط در بازار و تشویق شیوه های بانکی صدا

این چارچوب جدید برای بهبود شیوه الزامات نظارتی سرمایه منعکس کننده خطرات اساسی و رفع بهتر نوآوری مالی که در سالهای اخیر رخ داده است ، طراحی شده است. تغییرات با هدف پاداش و تشویق پیشرفت های مداوم در اندازه گیری و کنترل ریسک.

انتشار این چارچوب در ژوئن 2004 تقریباً شش سال از آماده سازی فشرده پیروی کرد. در این دوره ، کمیته بازل با نمایندگان بخش بانکی ، آژانس های نظارتی ، بانک های مرکزی و ناظران خارج از کشور مشورت کرد تا بتواند نیازهای سرمایه ای حساس به ریسک بیشتری داشته باشد.

پس از انتشار ژوئن 2004 ، که در درجه اول به کتاب بانکی متمرکز شده بود ، این کمیته توجه خود را به کتاب تجارت جلب کرد. در همکاری نزدیک با سازمان بین المللی کمیسیون های اوراق بهادار (IOSCO) ، نهاد بین المللی تنظیم کننده های اوراق بهادار ، کمیته ای که در ژوئیه 2005 منتشر کرد ، یک سند اجماع حاکم بر درمان کتابهای تجاری بانک ها تحت چارچوب جدید. برای سهولت در مرجع ، این متن جدید با متن ژوئن 2004 در یک سند جامع منتشر شده در ژوئن 2006 ادغام شد: بازل دوم: همگرایی بین المللی اندازه گیری سرمایه و استانداردهای سرمایه: یک چارچوب اصلاح شده - نسخه جامع.

اعضای کمیته و چندین عضو غیر عضو موافقت کردند که قوانین جدید را تصویب کنند ، هرچند که در بازه های زمانی مختلف. یکی از چالش هایی که سرپرستان در سراسر جهان تحت بازل دوم با آن روبرو بودند ، نیاز به استفاده از روشهای خاصی برای اندازه گیری ریسک در حوزه های قضایی متعدد بود. در حالی که این یک مفهوم جدید برای جامعه نظارتی نبود - اصلاح ریسک بازار در سال 1996 شامل یک الزام مشابه بود - بازل دوم دامنه چنین مصوبات را گسترش داد و خواستار همکاری حتی بیشتر بین سرپرستان خانه و میزبان بود. برای کمک به رسیدگی به این موضوع ، کمیته در سال 2006 راهنمایی در مورد اشتراک گذاری اطلاعات صادر کرد و به دنبال آن مشاوره در مورد همکاری های نظارتی و مکانیسم های تخصیص در زمینه رویکردهای اندازه گیری پیشرفته برای ریسک عملیاتی.

بازل سوم: پاسخ به بحران مالی 2007-09

حتی قبل از فروپاشی برادران لمن در سپتامبر 2008 ، نیاز به تقویت اساسی چارچوب بازل دوم آشکار شده بود. بخش بانکی با اهرم بیش از حد و بافرهای نقدینگی ناکافی وارد بحران مالی شد. این نقاط ضعف با مدیریت ضعیف و مدیریت ریسک و همچنین ساختارهای تشویقی نامناسب همراه بود. ترکیب خطرناک این عوامل با سوءاستفاده از خطرات اعتباری و نقدینگی و رشد بیش از حد اعتبار نشان داده شد.

در پاسخ به این عوامل خطر ، کمیته بازل در همان ماه که برادران لمان شکست خوردند ، اصول مدیریت ریسک نقدینگی و نظارت را صادر کرد. در ژوئیه 2009 ، این کمیته بسته دیگری از اسناد را برای تقویت چارچوب سرمایه بازل دوم ، به ویژه با توجه به درمان برخی از موقعیت های پیچیده اوراق بهادار ، وسایل نقلیه ورق های خارج از تعادل و قرار گرفتن در معرض کتاب تجارت صادر کرد. این پیشرفت ها بخشی از تلاش گسترده تر برای تقویت مقررات و نظارت بر بانکهای فعال بین المللی بود ، با توجه به ضعف هایی که توسط بحران بازار مالی نشان داده شده است.

در سپتامبر 2010 ، گروه از فرمانداران و روسای نظارت (GHOS) حداقل استانداردهای جهانی سرمایه بالاتر را برای بانکهای تجاری اعلام کردند. این توافق در ماه ژوئیه در مورد طراحی کلی بسته اصلاحات سرمایه و نقدینگی ، که اکنون به آن "بازل سوم" گفته می شود ، رسید. در نوامبر 2010 ، استانداردهای جدید سرمایه و نقدینگی در اجلاس رهبران G20 در سئول تأیید شد و متعاقباً در جلسه کمیته بازل دسامبر 2010 به توافق رسید.

استانداردهای پیشنهادی در اواسط دسامبر 2010 توسط کمیته صادر شد (و متعاقباً اصلاح شده است). نسخه های دسامبر 2010 در بازل سوم: چارچوب بین المللی برای اندازه گیری ریسک نقدینگی ، استانداردها و نظارت و بازل سوم: یک چارچوب نظارتی جهانی برای بانکهای مقاوم تر و سیستم های بانکی ارائه شده است. چارچوب پیشرفته بازل سه ستون ایجاد شده توسط بازل دوم را تجدید نظر و تقویت می کند و آن را در چندین منطقه گسترش می دهد. بیشتر اصلاحات در بین سالهای 2013 و 2019 انجام می شود:

• الزامات سختگیرانه تر برای کیفیت و کمیت سرمایه نظارتی ، به ویژه تقویت نقش اصلی سهام مشترک
• یک لایه اضافی از حقوق صاحبان سهام مشترک - بافر حفاظت از سرمایه - که در صورت نقض ، پرداخت ها را محدود می کند تا به شما در تأمین حداقل نیاز سهام مشترک کمک کند
• یک بافر سرمایه ضد چرخه ، که محدودیت های مشارکت بانک ها را در رونق اعتبار در سطح سیستم با هدف کاهش ضرر و زیان آنها در شلوارهای اعتباری قرار می دهد.
• نسبت اهرم-حداقل مقدار سرمایه برای جذب ضرر نسبت به همه دارایی های بانک و قرار گرفتن در معرض برگه خارج از تعادل بدون در نظر گرفتن وزن خطر
• الزامات نقدینگی - حداقل نسبت نقدینگی ، نسبت پوشش نقدینگی (LCR) ، در نظر گرفته شده برای تأمین پول کافی برای تأمین نیازهای بودجه در طی یک دوره 30 روزه استرس. و نسبت طولانی مدت ، نسبت بودجه پایدار خالص (NSFR) ، در نظر گرفته شده برای رسیدگی به عدم تطابق بلوغ در کل ترازنامه
• الزامات اضافی برای بانکهای مهم سیستماتیک ، از جمله جذب اضافی از دست دادن و تقویت تمهیدات برای نظارت و وضوح مرزی

از سال 2011 ، این کمیته توجه خود را به پیشرفت در محاسبه نیازهای سرمایه تبدیل کرد. الزامات سرمایه مبتنی بر ریسک مندرج در چارچوب بازل دوم برای پوشش گسترش یافت:

• در سال 2012 ، الزامات سرمایه برای قرار گرفتن در معرض بانک ها در برابر همتایان مرکزی (در ابتدا یک رویکرد موقت ، متعاقباً در سال 2014 اصلاح شد)
• در سال 2013 ، الزامات حاشیه ای برای مشتقات غیر متمرکز و الزامات سرمایه برای سهام بانک ها در وجوه
• در سال 2014 ، یک رویکرد استاندارد برای اندازه گیری قرار گرفتن در معرض ریسک اعتباری طرف مقابل ، بهبود روشهای قبلی برای ارزیابی ریسک اعتباری طرف مقابل مرتبط با معاملات مشتقات
• در سال 2014 ، یک چارچوب قوی تر برای محاسبه نیازهای سرمایه برای امنیت ها و همچنین معرفی محدودیت های زیاد قرار گرفتن در معرض برای محدود کردن حداکثر ضرر و زیان یک بانک در صورت عدم موفقیت ناگهانی یک طرف مقابل
• در سال 2016 ، یک چارچوب ریسک اصلاح شده در بازار که به دنبال یک بررسی اساسی در مورد سرمایه گذاری در مورد سرمایه گذاری سرمایه است
• یک چارچوب تلفیقی و پیشرفته برای الزامات افشای اطلاعات برای بازتاب توسعه استانداردهای بازل

این کمیته اصلاحات پس از بحران Basel III خود را در سال 2017 با انتشار استانداردهای جدید برای محاسبه الزامات سرمایه برای ریسک اعتباری ، ریسک تنظیم ارزیابی اعتبار و ریسک عملیاتی به پایان رساند. اصلاحات نهایی همچنین شامل یک نسبت اهرم اصلاح شده ، یک بافر نسبت اهرم برای بانکهای مهم سیستماتیک و یک طبقه خروجی ، بر اساس رویکردهای استاندارد شده اصلاح شده ، که محدودیت میزان استفاده از مدلهای داخلی برای کاهش نیازهای سرمایه مبتنی بر ریسک است. این اصلاحات نهایی به کاستی های چارچوب نظارتی قبل از بحران می پردازد و پایه و اساس نظارتی را برای یک سیستم بانکی انعطاف پذیر فراهم می کند که از اقتصاد واقعی پشتیبانی می کند.

هدف اصلی تجدید نظر در کاهش تنوع بیش از حد دارایی های دارای وزن ریسک (RWA) بود. در اوج بحران مالی جهانی ، طیف گسترده ای از ذینفعان ایمان به نسبت سرمایه های با وزن ریسک بانکی را از دست دادند. تجزیه و تحلیل تجربی خود این کمیته همچنین میزان نگرانی از تغییرپذیری در محاسبه بانکها از RWA را برجسته کرد. تجدید نظر در چارچوب نظارتی به بازگرداندن اعتبار در محاسبه RWA با افزایش استحکام و حساسیت به ریسک رویکردهای استاندارد برای ریسک اعتباری و ریسک عملیاتی ، محدود کردن رویکردهای مدل داخلی و تکمیل چارچوب مبتنی بر ریسک با نسبت اهرم اصلاح شده کمک می کند. کف خروجی.

پیاده سازی

طبق منشور خود ، اعضای کمیته موافقت می کنند استانداردهای کاملاً بازل را برای بانکهای فعال بین المللی خود پیاده سازی کنند. این استانداردها حداقل الزامات را تشکیل می دهند و اعضای BCBS ممکن است تصمیم بگیرند که فراتر از آنها باشند.

در ژانویه 2012 ، GHOS یک فرایند جامع را که توسط کمیته برای نظارت بر اجرای اعضای بازل III ارائه شده بود ، تأیید کرد. برنامه ارزیابی قوام نظارتی (RCAP) شامل دو مسیر کاری متمایز اما مکمل برای نظارت بر اتخاذ به موقع استانداردهای بازل III و ارزیابی قوام و کامل بودن استانداردهای اتخاذ شده ، از جمله اهمیت هرگونه انحراف از چارچوب نظارتی است.

تحت RCAP ، این کمیته علاوه بر به روزرسانی های منظم برای رهبران G20 ، گزارش های نیمه ساله در مورد پیشرفت اعضا در اجرای استانداردهای بازل را منتشر می کند. این نظارت با برنامه ای از بررسی های همسالان همراه است که اجرای اعضا را ارزیابی می کند. بین سالهای 2012 و 2016 ، این کمیته اجرای همه حوزه های قضایی عضو از چارچوب سرمایه مبتنی بر ریسک را بررسی کرد ، که در طی آن بسیاری از حوزه های قضایی با الزامات بازل اقدام به بهبود قوام مقررات داخلی خود کردند. بررسی های مشابه در مورد LCR در سال 2017 به پایان رسید. در موعد مقرر ، این ارزیابی ها به سایر استانداردها گسترش می یابد.

مطالعه بیشتر در مورد تاریخ کمیته بازل

Goodhart ، C (2011): کمیته بازل در مورد نظارت بانکی: تاریخچه سالهای اولیه 1974-1997 ، انتشارات دانشگاه کمبریج.

Toniolo ، G (2005): همکاری بانک مرکزی در بانک برای شهرک های بین المللی 1930-1973 ، انتشارات دانشگاه کمبریج.