BRRD برنامه های بازیابی را به عنوان عنصر مهم چارچوب بازیابی و وضوح اروپا تعیین می کند. آنها برای اطمینان از آمادگی مناسب بحران ضروری هستند.

BRRD به بانک ها و شرکت های سرمایه گذاری نیاز دارد تا توانایی خود را در بازگرداندن زنده ماندن مالی و اقتصادی در هنگام استرس تقویت کنند. از طریق برنامه های بازیابی ، بانک ها پیش از این آماده می شوند تا با طیف گسترده ای از بحران ها که می تواند بوجود بیاید ، مقابله کنند.

این آمادگی بحران شامل تعریف اقدامات اصلاحی است که آنها می توانند به طور مؤثر در یک وضعیت استرس زا برای بازگرداندن زنده ماندن مالی و تجاری خود انجام دهند.

هدف اصلی برنامه های بازیابی ، شناسایی وضعیت استرس یا بحران در مراحل اولیه به منظور:

• برای جلوگیری از تاخیر در اجرای اقدامات درمانی.
• برای اینکه بانکها بتوانند اقدامات به موقع و مؤثر را برای پرداختن به آنها انجام دهند.

2. نقش شاخص های برنامه بازیابی

یک برنامه بازیابی باید شامل چارچوبی از شاخص های ایجاد شده توسط هر بانک برای شناسایی آستانه هایی باشد که فراتر از آن باید فرآیند تشدید فعال شود و اقدامات اصلاحی مناسب برنامه بازیابی انجام شود.

شاخص های بازیابی یکی از عناصر اصلی برنامه های بازیابی هستند و هدف اصلی آنها کمک به بانکها در تقویت توانایی خود در نظارت و پاسخ به استرس در حال ظهور و در حال تحول است.

برای اینکه این مکانیسم هشدار دهنده کار کند ، باید به درستی تنظیم شود. در صورت مکانیسم هشدار ناکافی ، اثربخشی گزینه های بازیابی بانک می تواند با اجرای آنها در زمان اشتباه به خطر بیفتد.

EBA در سال 2015 دستورالعمل صادر کرده بود تا حداقل لیست شاخص های کمی و کیفی را برای اهداف برنامه ریزی بازیابی مشخص کند. این شاخص ها یک استاندارد مشترک اروپایی را برای توسعه چارچوب شاخص های بازیابی ایجاد می کنند ، در حالی که امکان انعطاف پذیری محدود را برای سازگاری با ویژگی های بانکها فراهم می کند.

هر بانک باید هم در مجموعه شاخص های مربوط به توسعه برنامه بازیابی آن ، هر دو عناصر کیفی و کمی را در بر بگیرد.

3. هدف از دستورالعمل

این دستورالعمل الزاماتی را که بانک ها باید هنگام تهیه چارچوب شاخص های برنامه بازیابی برآورده کنند ، تعیین می کند و حداقل لیست دسته های شاخص را که باید در کلیه برنامه های بازیابی گنجانده شود ، مشخص می کند. این دسته ها شامل سرمایه ، نقدینگی ، سودآوری و شاخص های کیفیت دارایی و همچنین دو دسته اضافی از شاخص های اقتصادی و کلان اقتصادی هستند ، مگر/یا پیچیدگی

بانکها نباید مجموعه شاخص های خود را به حداقل لیست محدود کنند. به همین دلیل ، این راهنما شامل لیستی از نمونه های شاخص های برنامه بازیابی اضافی است که براساس دسته بندی تقسیم می شود که بانک ها ممکن است بخواهند در تکمیل چارچوب خود در نظر بگیرند.

تجربه عملی قابل توجه در توسعه و ارزیابی برنامه های بازیابی به دست آمده از سال 2015 لازم است در دستورالعمل جدید گنجانیده شود.

علاوه بر این ، در سال 2020 ، EBA نظرسنجی از مقامات ذیصلاح در مورد عملکرد شاخص های بازیابی در زمینه COVID-19 و بحران های قبلی خاص انجام داد. در این زمینه ، EBA نتیجه گرفت:

• این تغییرات محدود در دستورالعمل های موجود ضروری است.
• نیاز به معرفی راهنمایی های اضافی در مورد برخی از قسمت های چارچوب برای شاخص های بازیابی ، از جمله کالیبراسیون ، به روزرسانی شاخص ها و پیگیری در هنگام تجاوز به آستانه ها وجود دارد.

این رویکرد این مزیت را دارد که ثبات کلی چارچوب شاخص های بازیابی را حفظ کند در حالی که بر مناطقی که تجربه عملی نیاز به شفاف سازی و راهنمایی بیشتر نشان داده است ، تمرکز دارد.

بیشتر مفاد دستورالعمل موجود بدون تغییر باقی می ماند ، به استثنای جایگزینی یا افزودن برخی از معیارها به حداقل لیست شاخص های تنظیم.

راهنمایی های اضافی در مورد اصول کلی برای تعیین آستانه برای شاخص های برنامه بازیابی ، به بانک ها ارائه می شود ، همچنین با تمرکز بر درمان شاخص های بازیابی در وضعیت بحران ، به ویژه در مواردی که از اقدامات امداد نظارتی استفاده می شود.

در این نکته آخر ، دستورالعمل اصلاح شده روشن می کند که در صورت بروز یک بحران سیستمیک ، نباید به دلیل اقدامات امداد نظارتی ، مجدداً ارزیابی مجدد خودکار شاخص های برنامه بازیابی وجود داشته باشد ، مگر در مواردی که به طور مناسب توجیه شده با مرجع صالح توافق شده اند.

4- تغییر در سیستم موجود

4. 1معرفی شاخص های MREL و TLAC

MREL حداقل سرمایه و الزام بدهی واجد شرایط برای بانکها تحت BRRD است. TLAC ظرفیت جذب کل ضرر برای بانکهای سیستمیک جهانی است. MREL و TLAC الزامات نظارتی مهم و اساسی برای اطمینان از حل بانکی هستند.

از زمان انتشار دستورالعمل قبلی در سال 2015 ، الزامات MREL واسطه و هدف برای کلیه بانکهایی که در آن اعمال می شوند تعیین شده است. از طرف آنها ، بانکهای G-SII باید اهداف TLAC را رعایت کنند.

تمام این اقدامات جدید در برنامه بازیابی پیشگیرانه گنجانیده می شد.

4. 2معرفی شاخص موجود در سهام دارایی های بدون کنترل در دسترس واجد شرایط برای بازپرداخت بانک مرکزی

بحران مالی سودمندی سهام دارایی های غیر قابل کنترل را به عنوان شاخص نقدینگی برجسته کرده است. این شاخص نقش مهمی در ارزیابی توانایی بانک در به دست آوردن بودجه در شرایط استرس با استفاده از وثیقه واجد شرایط و در دسترس برای دسترسی به تسهیلات استاندارد بانک مرکزی دارد.

4. 3معرفی شاخص موقعیت نقدینگی

بانک ها ممکن است منابع نقدینگی دیگری را در دسترس فراتر از سهام HQLA قرار دهند. این موارد شامل ، به عنوان مثال ، سایر دارایی های قابل فروش ، خطوط متعهد شده است که ممکن است واجد شرایط برای بازپرداخت بانک مرکزی نباشند اما برای پشتیبانی از موقعیت های استرس در دسترس هستند. نظارت بر موقعیت نقدینگی و بنابراین ظرفیت تعادل ، نمای جهانی از هرگونه وخامت احتمالی در مشخصات نقدینگی بانک را فراتر از تجزیه و تحلیل ساده HQLA یا دارایی های بدون کنترل فراهم می کند.

4. 4حذف شاخص برای هزینه بودجه عمده فروشی

تجربه عملی محدودیت هایی با این شاخص در لیست اجباری حداقل شاخص های بازیابی نشان داده است. این اغلب برای بانکهایی که به دلیل اندازه بانک ، نقدینگی بازار ، به عنوان مثال ، به بودجه عمده فروشی دسترسی ندارند ، یا دارای مشخصات بودجه متنوع نیستند.

با این حال ، با توجه به اینکه این شاخص ممکن است برای نشان دادن استرس در مشخصات بودجه در بعضی موارد مرتبط باشد ، به لیست غیر اکتشافی شاخص های اضافی اضافه شده است که به اختیار بانک در نظر گرفته می شود.

5- راهنمایی جدید در مورد آستانه های کالیبراسیون برای شاخص های برنامه بازیابی

5. 1کالیبراسیون شاخص های بازیابی

برنامه های بازیابی باید توضیح دهد که چگونه شاخص های برنامه بازیابی کالیبره شده اند و نشان می دهند که آستانه ها در سطحی تنظیم شده اند که به زمان کافی اجازه می دهد تا در یک وضعیت بحران به طور مؤثر عمل کند. اصل اصلی در کالیبراسیون شاخص های بازیابی این است که آستانه ها باید به اندازه کافی محافظه کارانه تنظیم شوند تا هشدار به موقع به بانک استرس بالقوه ارائه دهند و امکان اجرای مؤثر گزینه های بازیابی را فراهم کنند.

تجربه عملی نشان داد که شاخص های بهبودی اغلب خیلی دیر شده و/یا عناصر کافی آینده نگر را شامل نمی شوند. این می تواند مانعی برای استفاده از برنامه های بازیابی باشد. در واقع ، زمان نامناسب می تواند بر اعتبار گزینه های بازیابی تأثیر بگذارد یا مزایای آنها را به میزان قابل توجهی کاهش دهد.

این راهنما مجموعه ای از الزامات کیفی کلی (ظرفیت بهبودی کلی ، پیچیدگی گزینه های بازیابی ، مرحله بحران ، سرعت وخیم شدن ، مدیریت چارچوب اشتها ریسک) را ایجاد می کند که بانک ها باید هنگام کالیبره آستانه برای شاخص ها در نظر بگیرند.

این راهنما راهنمایی هایی را برای بانک ها در مورد کالیبراسیون مناسب آستانه های شاخص بازیابی ، ضمن شناخت نیاز به خیاط کالیبراسیون به مشخصات خاص تجاری و مالی هر بانک ارائه می دهد. این الزامات جدید باید برای دستیابی به اهداف چارچوب شاخص برنامه بازیابی ، با مدیریت ریسک کلی بانک هماهنگ باشد و بنابراین منجر به فعال سازی به موقع برنامه های بازیابی در صورت لزوم شود.

5. 2. روشهای به روزرسانی آستانه کالیبراسیون شاخص ها در شرایط بحران

شفاف سازی بیشتر در مورد شرایطی که امکان به روزرسانی کالیبراسیون آستانه شاخص های بازیابی را فراهم می کند. به طور خاص ، لازم است تعیین شود که آیا اقدامات تسکین موقت از الزامات نظارتی در زمان بحران سیستمیک باید به طور خودکار در کالیبراسیون آستانه های شاخص های بازیابی نظارتی مربوطه با توجه به پیوند ضمنی آنها به الزامات نظارتی منعکس شود.

برنامه بازیابی ، و بنابراین شاخص های آن نیز باید حداقل سالانه یا بیشتر به دلیل تغییر در وضعیت تجاری یا مالی بانک به روز شود. بنابراین ، دستورالعمل اصلاح شده روشن می کند که اعطای تسکین موقت از برخی الزامات محتاطانه در صورت بروز یک بحران سیستمیک ، مانند همه گیر COVID-19 ، نباید منجر به مجدد خودکار شاخص های نظارتی شود ، مگر در موارد مناسب توجیه شده. در چنین مواردی ، تصویب مرجع ذیصلاح لازم است.

با توجه به کالیبراسیون سرمایه نظارتی و شاخص های نقدینگی ، تجربه نشان داده است که بانک ها اغلب آستانه های تنظیم خود را بسیار نزدیک به الزامات نظارتی تنظیم می کنند ، که باعث کاهش عملکرد هشدار اولیه شاخص ها می شود.

این دستورالعمل اکنون مشخص می کند که آستانه ها به طور کلی باید به اندازه کافی بالاتر از الزامات نظارتی قرار بگیرند ، در حالی که امکان انعطاف پذیری را برای انحراف از آنها در موارد توجیهی فراهم می کند. چنین کالیبراسیون به شاخص ها اجازه می دهد تا عملکرد هشدار دهنده خود را به اندازه کافی زود انجام دهند ، به ویژه با اجازه اقدام مستقل توسط مدیریت بانک قبل از مداخله نظارتی احتمالی و وخامت اعتماد به نفس در بازار ، که می تواند تأثیر منفی بر اثربخشی گزینه های درمانی داشته باشد.

6. راهنمایی جدید در مورد مدیریت موارد نقض آستانه های شاخص و پیگیری آنها

6. 1. اقدامات و اعلان ها هنگامی که از شاخص های آستانه فراتر رفته است

این راهنمای اصلاح شده بر اهمیت گزارش به موقع عدم رعایت با شاخص های بازیابی و نظارت مکرر شاخص ها در شرایط بحرانی برای بانک و مرجع ذیصلاح تأکید دارد.

به منظور در نظر گرفتن این واقعیت که ، در برخی موارد ، نقض شاخص های بازیابی ممکن است نمایانگر وخامت واقعی در وضعیت بانک نباشد ، اصل غیر اتوماتیک در شاخص های بازیابی گنجانیده شده است. بنابراین ، نقض شاخص بازیابی به طور خودکار یک بانک را در مرحله بازیابی قرار نمی دهد.

تحریک عملکرد یک شاخص به عنوان زنگ خطر باعث می شود که بانک از نظر خطر وضعیت خود را در نظر بگیرد و تعیین کند که آیا باید اقدامات اصلاحی انجام شود.

برای این که آستانه شاخص بیش از حد پتانسیل هشدار دهنده خود را به طور مؤثر بازی کند ، باید:

• به سرعت یک فرآیند تشدید بانک داخلی را فعال کنید تا اطمینان حاصل شود که تخلف آنها رسیدگی شده است.
• بلافاصله به سرپرست ارتباط برقرار کنید تا یک گفتگوی سازنده آغاز شود.

از آنجا که زمان بندی در شرایط بحران بسیار مهم است ، بانک ها باید اطمینان حاصل کنند که هر دو روند فوق به سرعت تکمیل می شوند ، یعنی اینکه روند تشدید در یک روز کاری از نقض یک شاخص بازیابی به پایان می رسد ، و اطلاع رسانی به مرجع مربوطه بعداً انجام می شوداز یک روز کاری دیگر پس از آن تشدید داخلی.

پس از اطلاع رسانی ، این بانک باید با ارائه دلیل منطقی برای تصمیم گیری در رابطه با نقض آستانه مشخص شده ، گفتگوی فعال با مرجع صالح را حفظ کند. این مهم است که بانک درک کند که فراتر از آستانه ها به سادگی سیگنال هایی از یک مشکل بالقوه هستند که ممکن است نیاز به آن داشته باشد. این که آیا بانکها تصمیم به انجام اقدامات درمانی پیشگیرانه دارند یا نه ، باید به مرجع ذیصلاح توجیهی واضح و منطقی برای انتخاب بانک ارائه شود.

6. 2. پیگیری شاخص های بازیابی هنگام فراتر رفتن از آستانه ها

در حالی که تصمیم نهایی در مورد فعال سازی احتمالی طرح به بانک استوار است ، نقش اقتدار ذیصلاح در این مرحله فقط نظارت بر این نیست که این روند به درستی دنبال شود. مهمتر از همه ، نقش سرپرست کمک به گفتگوی سازنده با بانک به مؤثرترین مدیریت بحران بالقوه خواهد بود.

وضعیت و تکامل شاخص های بازیابی و اقدامات بالقوه انجام شده توسط بانک ، اطلاعات کلیدی برای مرجع ذیصلاح در ارزیابی توانایی بانک در بازیابی مستقل است. بنابراین ، حتی در مواقع بحران حتی با انتقاد بیشتری ، بانک و مرجع صالح باید به نظارت بر چارچوب شاخص بازیابی توجه ویژه ای داشته باشند تا اطمینان حاصل شود که به طور مناسب تنظیم شده و به موقع به اوضاع پاسخ می دهد.

در صورت بروز بحران ، مقامات صالح این اختیار را دارند که بانک ها را ملزم به ارائه مجموعه کامل شاخص های خود به صورت منظم (مثلاً ماهانه) کنند. این نیاز نباید یک بار کاری اضافی را برای بانک ها نشان دهد زیرا این لیست در حال حاضر توسط بانک ها با استفاده از برنامه های بازیابی خود به عنوان یک ابزار مدیریت داخلی در دسترس است و در داخل کشور تأیید می شود.

7. منابع

کمبود و واژه نامه

EBA: اداره بانکی اروپا

HQLA: دارایی های مایع با کیفیت بالا